ESCOMPTE
Le mode de financement escompte vous est offert par Finalgo
Pour ceux qui souhaitent financer à court terme, un effet de commerce détenu par une entreprise sur son client.
Entreprises de toutes tailles et tous secteurs d’activité d’au moins 3 ans.
- Besoin en fonds de roulement.
- Besoin de trésorerie court terme.
L’escompte est un moyen de financer à court terme, un effet de commerce détenu par une entreprise sur son client.
La banque met à disposition de l’entreprise un crédit court terme contre remise d’un effet de commerce non échu que l’entreprise détient (LCR – Lettre de Change Relevé ou BOR – Billet à Ordre Relevé).
L’escompte a pour objet de financer l’entreprise à partir du crédit qu’elle accorde elle-même à d’autres entreprises.
La banque qui escompte un effet en devient propriétaire. Elle est remboursée par l’encaissement de cet effet auprès du débiteur de l’opération commerciale, c’est à dire le client de son client.
L’escompte n’est pas un financement global, il porte sur certaines traites en portefeuille.
La banque met à disposition de l’entreprise un crédit court terme contre remise d’un effet de commerce non échu que l’entreprise détient (LCR – Lettre de Change Relevé ou BOR – Billet à Ordre Relevé).
L’escompte a pour objet de financer l’entreprise à partir du crédit qu’elle accorde elle-même à d’autres entreprises.
La banque qui escompte un effet en devient propriétaire. Elle est remboursée par l’encaissement de cet effet auprès du débiteur de l’opération commerciale, c’est à dire le client de son client.
L’escompte n’est pas un financement global, il porte sur certaines traites en portefeuille.
Pour réaliser une opération d’escompte, l’entreprise doit répondre à plusieurs conditions :
- Avoir négocié un contrat avec sa banque lui donnant accès à une ligne d’escompte. Ce contrat définit les conditions (frais, commissions, taux d’intérêt, procédures, limites…)
L’entreprise négocie avec sa banque le montant maximum de sa ligne d’escompte qui est souvent liée au chiffre d’affaires réalisé. L’entreprise pourra escompter des effets de commerce dans la limite de la ligne négociée. - Avoir émis et fait signer à son client pour acceptation une lettre de change payable à une échéance convenue.
- Afin d’obtenir le financement, l’entreprise doit remettre la traite à son client, ce qui demande d’attendre son retour signé par celui-ci.
Permet d’améliorer la trésorerie de l’entreprise de manière maîtrisée et plus économique que les modes de financement traditionnels.
Mode de financement modulable car le dirigeant peut utiliser tout ou partie de sa ligne d’escompte en fonction de ses besoins.
Améliore la présentation du bilan : la banque devenant propriétaire de la créance, celle-ci n’est plus comptabilisée comme telle au bilan de l’entreprise.
Les créances clients sont minorées et la trésorerie maximisée (cependant les analystes financiers peuvent retraiter les effets escomptés non échus dans leurs analyses).
Mode de financement modulable car le dirigeant peut utiliser tout ou partie de sa ligne d’escompte en fonction de ses besoins.
Améliore la présentation du bilan : la banque devenant propriétaire de la créance, celle-ci n’est plus comptabilisée comme telle au bilan de l’entreprise.
Les créances clients sont minorées et la trésorerie maximisée (cependant les analystes financiers peuvent retraiter les effets escomptés non échus dans leurs analyses).
La banque peut modifier ou résilier la ligne d’escompte qu’elle accorde à tout moment (préavis de 60 jours).
Différents types de frais : commissions pour remise de bordereaux d’escompte, commissions sur les divers effets figurant dans le même bordereau et intérêts calculés selon un taux préalablement fixé. Mais ces frais sont négociés avec la banque et doivent être détaillés dans le contrat
Plafond fixé par la banque.
L’attente du retour de l’escompte signé par le client peut créer des délais imprévus et limiter l’intérêt de celui-ci. Par exemple si l’escompte revient signé quelques jours avant son échéance.
De plus en plus d’entreprises pratiquent le 100% virements et n’utilisent donc plus de traites. Le seul document disponible étant la facture il deviendra alors impossible de procéder à un escompte. Le seul financement possible sera l’affacturage ou le Dailly.
Différents types de frais : commissions pour remise de bordereaux d’escompte, commissions sur les divers effets figurant dans le même bordereau et intérêts calculés selon un taux préalablement fixé. Mais ces frais sont négociés avec la banque et doivent être détaillés dans le contrat
Plafond fixé par la banque.
L’attente du retour de l’escompte signé par le client peut créer des délais imprévus et limiter l’intérêt de celui-ci. Par exemple si l’escompte revient signé quelques jours avant son échéance.
De plus en plus d’entreprises pratiquent le 100% virements et n’utilisent donc plus de traites. Le seul document disponible étant la facture il deviendra alors impossible de procéder à un escompte. Le seul financement possible sera l’affacturage ou le Dailly.