Pour les entreprises qui se fournissent régulièrement à l'étranger et qui souhaitent trouver un moyen de financer leurs achats internationaux.
Pour ceux qui cherchent également à sécuriser leur transaction notamment avec des pays émergents.

Le crédit documentaire permet de financer les commandes auprès de fournisseurs internationaux.

Plus globalement, cela permet de dégager de la trésorerie pour financer les dépenses d'exploitation de la société ; plus communément appelées le BFR (Besoin en Fonds de Roulement).

Le crédit documentaire est un engagement de la banque de l'importateur à payer la banque de l'exportateur à une date donnée et sous certaines conditions. Il permet donc de :

• sécuriser le paiement d'une transaction.
• d'obtenir des délais de paiements en négociant directement avec sa banque.

En détail :

Le Crédit Documentaire est l’opération par laquelle une banque (banque émettrice) s’engage, à la demande et pour le compte de son client importateur (donneur d’ordre), à régler à un tiers exportateur (bénéficiaire), dans un délai déterminé, un certain montant contre remise des documents strictement conformes et cohérents entre eux, justifiant de la valeur et de l’expédition des marchandises ou des prestations de services.

Intervenants :

• Le donneur d'ordre : C'est l'acheteur, qui donne les instructions d'ouverture du crédit documentaire.
• La banque émettrice : C'est la banque de l'acheteur (située en général dans le pays de celui-ci), qui procède à l'ouverture du crédit documentaire.
• La banque notificatrice : C'est la banque correspondante de la banque émettrice (située en général dans le pays du vendeur), qui avise le bénéficiaire de l'opération de crédit documentaire, sans prendre d'engagement de paiement vis-à-vis de celui-ci.
• La banque confirmatrice : C'est, en général, la banque notificatrice qui, le cas échéant, accepte de prendre un engagement de paiement vis-à-vis du bénéficiaire.
• Le bénéficiaire : C'est le vendeur (exportateur), en faveur de qui le crédit documentaire est ouvert.

Fonctionnement :

Phase 1 : ouverture de l'émission du crédit documentaire

• Réalisation de l'opération commerciale entre deux parties: L'acheteur et le vendeur conviennent contractuellement des termes de l'opération de manière à éliminer tout litige ultérieur, le règlement s'effectuera par crédit documentaire.
• Demande d'ouverture du crédit documentaire : l'acheteur (donneur d'ordre) demande à son banquier d'ouvrir un crédit documentaire en faveur de son vendeur (bénéficiaire) conformément aux termes de l'opération conclue.
• Ouverture du crédit documentaire : la banque de l'acheteur (banque émettrice) ouvre le crédit documentaire, selon les modalités convenues, auprès de sa banque correspondante dans le pays du vendeur.
• Notification de l'ouverture du crédit documentaire : la banque correspondante (banque notificatrice ou confirmatrice) notifie l'ouverture du crédit documentaire au vendeur en y ajoutant, le cas échéant, sa confirmation.

Phase 2 : La réalisation du crédit documentaire

• Expédition des marchandises: le vendeur expédie les marchandises.
• Réalisation du crédit documentaire : le vendeur remet à ce moment là les documents énumérés dans l'ouverture du crédit documentaire à la banque correspondante (banque notificatrice ou confirmatrice) qui, après en avoir vérifié la stricte conformité, lui règle le montant des marchandises, selon les conditions du crédit.
• Envoi des documents : À son tour, la banque correspondante (notificatrice ou confirmatrice) remet les documents à la banque de l'acheteur (émettrice) contre paiement.
• Remise des documents au donneur d'ordre et réception des marchandises : la banque émettrice remet les documents qu'elle aura également reconnus conformes à son client contre remboursement et rembourse la banque correspondante. L'acheteur se fait délivrer les marchandises sur présentation du document de transport.

Modalités génériques : Afin de bénéficier de ce financement, il faut justifier :

• De 2 bilans clôturés.
• D'achats à l'international significatifs et réguliers.
• D'un bon niveau de solvabilité.

Permet de dégager de la trésorerie en finançant les achats à l'étranger. Un bon mécanisme de financement du BFR basé sur les achats. En complément du financement le crédit documentaire permet de :

• de sécuriser la transaction en s'assurant que le paiement ne sera effectué que si les documents et les marchandises sont conformes

Peut être coûteux, voire assez complexe à mettre en place.